除了大型跨国公司以外，亚洲地区企业的司库管理系统（TMS）整合速度较慢，落后于美国和欧洲。对于欧洲和美国的公司来说，司库管理越来越以知识为基础，其战略作用现在已经超越了优化现金池和公司架构等。但对于许多亚洲公司来说，由于聘用司库人员的成本较低，也没有面临裁员压力，因此司库工作仍基于活动层面，主要负责银行账户对账或使用Excel表格处理付款等。

然而，亚洲的情况正开始发生变化。亚洲公司要想在扩大本地规模，就必须走出国门。本地区的中型公司已经采用了基于云的系统，提供功能较简单的类似司库管理系统。这些系统不需要大规模的IT基础设施、专业人员或高昂的运营成本。它们还允许司库部门从任何地方获取财务数据和功能，确保及时做出合理的决策。

整合司库管理系统的成本也通过其他形式有所降低。亚洲的司库人员由于一直难以获得用于大规模基础设施建设的预算，因而不愿意签订锁定价格的长期合同。

新加坡 Aspire公司的司库主管迈克尔·塞克（Michael Sack）指出：“现在，独立模块的单独购买模式允许公司扩大和缩小系统规模，使系统更经济实惠，也更容易获得首席财务官的批准。”

模块化是一种新趋势。长期以来，亚洲企业倾向于采用“一刀切”的技术战略，而在美国等其他地区，企业则寻求更加量身定制的方法，更乐于针对数据管理或报告等方面的特定需求整合合适的工具。

司库部门拥有一个适用于所有业务、带有全部功能、解决所有问题的技术系统——这种想法非常吸引人，但由于公司会随着时间的推移不断发展，变得越来越复杂，新技术的出现使得一个系统满足所有需求的理念受到挑战。

Chatham Financial的执行合伙人兼主席阿莫勒·达尔加卡尔（ Amol Dhargalkar）说：“随着企业的发展和复杂程度的提高，亚洲的司库部门越来越意识到，不同的工具适用于不同的用途，模块化是一个不断发展的主题。”

模块化方法的一个体现是司库管理系统中的支付工厂功能。API为司库部门提供了在新流程中使用支付工厂的机会。这些新流程将支付集中化，流程内部化，并降低了成本。塞克指出：“API连接意味着司库团队技术水平较低的小公司也可以把握趋势，使用更经济实惠的解决方案。”

支付工厂还不足以证明整合司库管理系统的价值，但塞克注意到，一些企业在使用司库管理系统实现支付工厂功能的同时，也在日益分散化的世界中使用风险管理解决方案。

以一家在泰国开展制造业务并向该地区其他国家销售产品的公司为例。该公司使用司库管理系统处理来自不同来源的所有付款。司库管理系统的内部银行功能允许司库部门在不接触银行账户的情况下对应付款和应收款进行净额结算，从而降低银行交易成本，增加营运资金。

他说：“他们可以释放营运资金，因为他们不必把钱留在国内，还可以通过减少银行交易来减少摩擦和成本。”

其他趋势也彰显了司库管理系统对该地区大型企业的益处。今日资金管理集团（Treasury Today Group）的受访者认为，司库管理系统可以帮助成熟的司库团队驾驭愈演愈烈的去全球化和去中心化趋势，这些趋势已经开始影响现金管理和外汇策略，并在亚洲引发了激烈的汇率波动。

例如，该技术能帮助司库部门追踪风险水平和现金去向，并能帮助公司制定更定性、更灵活的外汇和风险管理策略——这在当今世界越来越让企业高管和董事会感到放心。

亚洲政策方向的转变在印度和菲律宾等国显而易见，这两个国家都在鼓励国内发展制造业。这种变化可能会影响公司的预测和风险敞口，以及司库部门在持有和管理外汇风险方面的作用。达尔加卡尔说：“在司库领域，这类趋势具有重要意义。公司越来越需要通过更先进的策略（可能包括并购或撤资）来应对去全球化。司库部门做好准备确实很重要。”

碎片化

尽管存在这些趋势，专家们还是指出了在亚洲整合司库管理系统所面临的持久挑战和阻碍因素。其中最大的挑战莫过于该地区的多个小市场和多种货币造成的监管复杂性。在系统中接入新加坡或香港相对简单，但接入中国、印度、日本或韩国等其他市场就很复杂了，因为每个国家都有不同的监管规定。

“在通用磨坊公司（General Mills），我们错开了整合司库管理系统的时间，从美国开始，然后是欧洲，最后是亚洲的13个不同市场，”新加坡财务协会（Treasury Association of Singapore）主席兼通用磨坊公司亚洲区司库主管克里斯托弗·埃姆斯利（Christopher Emslie）说道。“在亚洲，这很困难，因为有时会缺少拼图的一部分，我们遇到了障碍。”

不同的市场有不同的资金进出规则——将资金移入印度相对容易，但移出印度却很困难，因此在印度建立提取资金的现金池是不可能的。亚洲各银行的海外市场专业知识水平参差不齐，不同国家又有不同的税收法规，这意味着司库管理系统的整合往往需要多个政府机构的批准。

“亚洲的直通式处理技术尚不发达，ERP、银行和监管体系也非常分散。这使得即插即用或任何快速设置都很困难，”塞克说道。

培训和如何正确构建

整合司库管理系统的任何决定都将由总部做出，而推出时间也需要仔细斟酌——司库管理系统成本高昂，耗费资源，还需要在后台进行细致的工作，以确保输入的信息正确无误。

从一开始就正确构建司库管理系统及其功能至关重要。跨境功能涉及到在正确的时间通过深思熟虑的过程产生正确的输出。例如，如果想在构建后期加入某种类型的报告，需要加入全新的功能，这将耗费大量的时间和资源。埃姆斯利说：“不可能再回到过去的做事方式，所以不要在现有的和想要的之间纠结。另一方面，错误的构建可能会导致增加额外一层成本，但实际上并没有产生多少效益。”

达尔加卡尔补充说，利用司库管理系统实现司库自动化需要公司牢牢掌握自己的流程。每家公司都有不同的流程来生成报告或开展特定活动，这些流程通常由司库管理系统之外的技术驱动。例如，它们可能有多个ERP系统，或由并购活动导致的额外复杂性等；司库部门本身可能是分散的，外汇收益（或损失）可能由母公司持有。

他解释说：“这些不同的选择会对所遵循的流程产生影响。这可能会导致使用两种不同的方法来解决同一个问题，并导致平台不能完全满足需要。”

准备和规划阶段还将为陆续推出解决方案提供决策依据。他继续说道，一旦公司汇总了要求并了解了组织的需求，就可能会决定打破原有计划或使用两个不同的解决方案，并将其捏合在一起。

培训和测试与最初的蓝图同样重要。在构建过程中，持续培训非常重要，因为团队、项目经理和老板都可能在实施过程中发生变化，从而影响无缝整合。参与整合司库管理系统人员的日常工作还包括支付、对账、外汇管理和资本结构等。达尔加卡尔说：“团队越小，所需的时间就越长，而且公司并不愿意为司库部门投入资金。”

构建完成后，司库部门应进行层层测试和培训，以确保团队从系统中获得他们在项目开始时所期待的信息。司库管理系统只使用了15-20%功能的情况并非罕见。达尔加卡尔继续说：“选择并实施司库管理系统的团队可能并不是日常使用该系统的人。如果我们试图建立一个能使用十年的系统，就必须考虑到人员流动的问题。现在很难招聘到具有司库管理系统经验的人。”

埃姆斯利补充说：“实施司库管理系统固然是好事，但如果员工因为不理解、不会用，它就会被束之高阁，无法产生效益。”

在亚洲市场整合司库管理系统的复杂性意味着合适的合作伙伴与明确的计划对这一过程尤为重要。它可以确保参与的各方相互配合，避免突然发现某些功能无法实现时所带来的冲击。

整合司库管理系统的成本很高，估计高达数百万美元。公司需要考虑投资的收益和长期回报，否则不如把钱存在银行里赚取利息。埃姆斯利说：“在交易的基础上进行分析，得出具体收益或回报的数字后再做出决定。”

但如果能够完成整合，报告转型就是最大的成功。司库部门可以通过轻点按键查找报告；可以对任务进行分解组合，更智能快速地开展工作，不用手动翻阅Excel表格和 Word文档来追踪信息。