仅在几年前，许多公司还将司库视为与其他业务部门接触有限的职能部门，但近年来，世界各地的司库部门在支持企业发展方面发挥着越来越重要的战略作用。

对于伊冯·泰欧（Yvonne Teo）而言，司库不仅仅是一个支持性的职能部门，而是广泛的组织中不可或缺的一部分。自 2023 年 5 月起担任德国化学品分销公司步朗德的亚太区司库总监以来，她负责整个地区的现金管理和保险业务，并特别重视向公司其他部门宣传司库的作用。

事实上，在她的职业生涯中，泰欧一直反复强调与组织中其他人建立联系的重要性。“作为在这一领域从业许久的专业司库人员，许多对我们来说很自然的概念或预期，对非财务人士来说可能并不那么容易理解，”她说道。“但是，帮助其他人理解基本的融资原则和营运资本管理等理念至关重要。”

有鉴于此，泰欧在其司库职业生涯中始终专注于现金管理，并热衷于向其他各类专业人士进行沟通，解开司库神秘的面纱。

职业生涯的亮点

从中学时代起，泰欧就被会计吸引，在选择专业时很容易就做出了决定。“我的职业生涯始于信贷管理。几年后，我得到了一个很好的机会，加入了一家公司的地区司库团队，从此便一发不可收拾，”她回忆道。

2010 年，泰欧加入位于新加坡的工业服务公司基华亚太控股（CEVA Asia Pacific Holding Co），在该公司的司库团队工作了七年。作为一名高级管理人员，她负责管理公司业务部门的日常资金，审查公司现金状况，以及对营运资金做出预测等。其中一个亮点就是建立了名义多币种现金池。

泰欧随后加入博世集团（Bosch Group）的地区子公司罗伯特·博世（东南亚）公司，并晋升为高级司库经理。在这个职位上，她的职责包括管理和协调资金与投资，领导每月现金流预测流程，并与当地财务团队密切合作，支持日常银行业务需求。她还为公司并购活动提供支持，并与地方政府合作，确保公司遵守当地法规。

传播信息

除了博世公司典型的司库职责外，泰欧还负责与企业其他部门就司库相关主题进行积极沟通。

“除了核心的现金管理外，我还获得了更多的自主权，负责能力管理和银行项目，”她解释道。“我一手组织了针对非财务人士的司库研讨会和培训课程，以提高他们对营运资金和流动性管理的认识，尤其是在新冠疫情期间。”

泰欧认为，这让她能够从不同的角度思考司库问题，并考虑如何让没有司库背景的人士更容易理解关键话题。她说：“一开始并不容易，我尤其不擅长公开演讲。但通过练习，以及团队和领导的大力支持，我成功举办了一些很棒的研讨会，自己也积累了很好的经验。”

虽然以非司库人士能够理解的方式向他们解释某些概念很难，但泰欧还是花时间让她的研讨会变得不拘一格、富有创意，“这样人们就能与我们讨论的内容产生共鸣，感觉自己也参与了这一过程。”

关注现金

2023 年，泰欧获得了在步朗德担任地区领导职务的机会。在这个职位上，她负责整个亚太地区的现金管理、融资、银行、外汇管理以及保险等业务。

泰欧直接向德国的全球司库主管汇报工作。“我们之间的合作非常密切，为了建设世界一流基础设施而共同推动举措，”她说道。“我们地区团队需要让总部了解本地区的发展情况和复杂性，为本地区定制可行、合规的政策和流程，同时促进业务增长。”

泰欧在新加坡负责管理地区司库部门，团队中另外两名成员分别在中国和印度工作。他们都是熟悉当地法规的专家，这在这些监管严格的市场中至关重要。

泰欧将现金视为她的工作重点。“在工作中，我一般自称为‘现金女士’，这样同事们就知道，如果他们需要讨论现金问题，就可以找我，”她说道。“我的基本工作其实就是确保我们的法人实体在恰当的时间以适合的币种获得充足的资金，并定期将剩余现金集中汇回德国总部。”

此外，泰欧为公司的兼并和收购提供支持，帮助公司不断发展壮大。“我参与了从尽职调查、融资到并购后整合的所有工作，”她说道，“每笔交易、每次整合的经历都各不相同。”

合作与交流

谈到司库工作，泰欧对现金管理话题充满热情。她笑着说：“每当人们听到我谈论现金时，都能看到我眼中闪烁的光芒。令人兴奋的是，通过与银行的良好合作，我们能够创造价值，提供解决方案，更好地帮助企业实现目标。”

泰欧认为，当企业内部需要资金时，很容易将银行视为首选的融资渠道，“但实际上，这不应该是我们的出发点。我们应该力图利用公司内部的现金池实现自给自足，而不应过度依赖外部资金。”她再次指出，非司库人士可能不太了解这种区别，“这就是为什么能力管理和意识提升仍很重要。”

同样，泰欧坚信司库部门需要与内部和外部利益相关方密切合作。“熟悉监管变化和市场趋势非常重要，这样司库部门才能为商业组织提供增值业服务。”她补充道，“我们不仅仅是后台部门，很多时候我们是项目组的一部分，为项目的商业可行性提供建议。”

另一方面，泰欧对新加坡企业司库协会（ACTS）等司库网络提供的支持表示感谢。她说：“这个组织非常愿意为司库部门的任何人提供建议和指导。自从我担任这一职务以来，与司库同行建立的高质量网络联系让我受益匪浅——它帮助我学习最佳实践，使我能够更好地应对可能出现的挑战，尤其是在充满活力和变化的亚太地区。”

应对货币挑战

就挑战而言，泰欧指出有很多问题影响着大多数企业司库，尤其是在地区和全球层面。“货币贬值、外币剧烈波动和现金受困都是不易解决的常见难题，特别是在本地区一些受限的市场中尤为如此。”

“在某些市场，我们无法获得足够的硬通货来支付款项，因此必须通过其他办法来帮助企业获得所需的营运资金。同时，我们还需要想办法帮助企业避免现金长期受困。”

泰欧指出，该地区的许多企业一直通过定期现金汇回等活动来应对类似的挑战。“同样，需要在整个企业中树立货币管制意识，这样在建立商业案例或考虑营运资本管理时，就能将这些因素考虑在内。”

效率与优化

与许多其他司库人员一样，泰欧认为技术是提高效率和数据透明度的关键。最近，她的团队在三个月内将外汇操作迁移至了优选的电子外汇交易（eFX）平台。

“过去，我们只能通过电子邮件和电话来执行外汇交易，”泰欧说道，“这种操作方式效率不高，有时还会因为延迟而错失利润。通过将其转移到电子外汇交易平台，我们现在与所有外汇银行的交易中都更有竞争力，交易报告会自动提交至司库管理系统，提高了工作流的效率，并有助于避免错误。”

该项目实施后，下一步就是评估全球现金管理优化。泰欧说：“我过去一直担任地区司库主管，负责亚太地区。但今年，我有了一个令人激动的机会，可以研究我们全球的现金管理结构在哪些方面可以得到优化。”

这将包括拓宽地区视角，在全球层面更好地了解不同地区的情况，研究不同地区可以使用的工具，以便更有效地汇回现金。这一举措的关键在于与银行合作伙伴进行有效的沟通，了解哪些产品最适合帮助步朗德以具有成本效益的方式实现目标。

“我们还需要让税务部门的同事参与进来，因为在全球范围内进行现金交易时，税务是一个重要的考虑因素，”泰欧补充道。“我们需要与许多内部和外部利益相关方进行沟通，以确保项目取得成功。”

拥抱技术

在谈到司库主管的角色时，泰欧指出，司库工作的发展速度比以往任何时候都快，这与她近年来看到的技术的飞速发展不无关系。

“技术正在以创纪录的速度发展，同时经济也在发生深刻变化，金融市场也变得越来越复杂——有太多不同的因素需要考虑，”她说道。“很明显，我们需要拥抱技术，并探索技术如何让我们做得更好。”

泰欧认为，随着预测性模型逐渐兴起，为企业提供更多的实时信息，企业可以获得比以往更多的数据。司库团队则有机会利用这些数据提高现金流预测的准确性，快速轻松直观地展示不同的风险情景。

她补充道：“我们真正想要做的是，通过完善的司库管理系统进行敏感分析，利用更准确的数据，通过机器学习和高级分析，做出更好的决策。现在有很多技术发展风靡一时，但我们真正想看到的是这些进步如何有助于更好地进行风险管理，这样我们就能预测可能对我们的资产和头寸有利或不利的变化。

未来发展

展望未来，泰欧希望最新的进展能帮助司库人员更加积极主动地了解企业面临的风险和机遇，并预防未来的可能出现的问题。“我们需要将司库基础设施提升到一个新的水平。每个司库主管都梦想着有一天软件能够帮我们实现自动且高质量的实时现金预测。”

虽然司库主管的角色正变得更具活力和战略性，但与此同时泰欧也强调保持司库核心目标的重要性。“我们需要保持传统的财务专业知识，并将其与现代科技相融合，以驾驭这种不断变化的局面。”

同样，她也清楚地认识到将司库工作的重点放在现金和流动性管理上的重要性。“无论世界如何变化，管理整个集团的流动性和现金流仍然是我们的首要责任。这意味着要适应不断变化的市场环境，制定战略以保持流动性，并维持公司的财务健康。”

脚踏实地

除了专业工作之外，泰欧还坚信平衡工作与生活的重要性。“我喜欢瑜伽——我骨子里就是个瑜伽爱好者，所以无论一天的工作多么具有挑战性，下班后至少一个小时的瑜伽时间对我来说非常重要，它可以让我更加清醒，”她解释道。“同时，我还喜欢高强度间歇训练（HIIT）等锻炼方式，尤其是当我需要为重要工作做准备时，更能让我精力充沛。”

最后，她强调了与家人共度美好时光的重要性。她总结道，“对我来说，在周末和节假日与家人共度不受打扰的时光非常重要，这样我才能脚踏实地。我认为，在家庭时间上一定不要打折扣。”